Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

Лайфхаки по экономии для студентов

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
  3. Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК).

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Рассказываем не только про вычетыНо и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

  1. Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
  2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.

  3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
  4. Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
  5. Копия паспорта — просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения.

Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 годуПервая страница договора об оказании образовательных услуг

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 годуЛицензия учреждения на право предоставления образовательных услуг

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков. Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек. Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 годуСправка 2-НДФЛ

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 годуЗаявление на возврат налогового вычета

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 годуРезультат проверки моей налоговой декларации за 2016 год

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-uchebu/

Налоговый вычет за учебу за 2015 год в 2020 году

04.04.2019

Вычет за обучение ребенка предоставляется только при оплате очной формы, что предполагает посещение в заведении постоянных и регулярных занятий. При очной или вечерней форме учеба производится в нерегулярном режиме и применяется в ВУЗах или учреждениях средне-специального профиля.

Особенность предоставления социального вычета состоит в наличии общего ограничения по всем видам вычетов.

Применить полную сумму льготы в размере 120 000 рублей, потраченных на обучение, можно лишь в случае отсутствия других заявленных вычетов социальной категории – лечения, приобретения лекарств, участия в негосударственном пенсионном страховании. При наличии нескольких видов вычетов в налоговом году у лица имеется право выбора.

Какой срок давности налогового вычета за обучение (учебу) в 2020 году

  • налоговый вычет применяется в сумме подоходного налога за указанный год;
  • размер выплаты ограничивается величиной внесенного налога;
  • компенсация не переносится на следующий налоговый период;
  • требовать выплату льготы можно многократно, каждый раз при оплате различного обучения.

Вопрос оформления вычета за учебу в 2020 году актуален для граждан. В данном материале рассмотрим, как оформить компенсацию затрат на получение образования, какие бумаги и справки необходимо предоставить и какой срок давности налогового вычета за обучение (учебу) в 2020 году.

Социальный налоговый вычет за обучение

Иногда могут потребоваться и другие справки и документы, но о них, как правило, сообщает налоговый инспектор при подаче декларации. К примеру, если плата за обучение в ВУЗе была увеличена, то сотрудник ФНС может попросить приложить соответствующий приказ ректора.

  • Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
  • Налоговая декларация по форме НДФЛ-3 обо всех полученных и облагаемых налогом доходах. В ней в отдельной строке следует заявить о праве на вычет, подробности смотрите в инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ.
  • Документы на ребенка: свидетельство о рождении или его общегражданский паспорт.
  • Справка из учебного заведения о форме обучения.
  • Копия договора на получение образования, заверенная учебным заведением (например, в ВУЗе копию можно заверить в деканате). Если за время учебы стоимость обучения изменялась, то следует подготовить справку, или дополнительное соглашение к договору, подтверждающее это.
  • Ксерокопия лицензии образовательного учреждения. Заверять ее не нужно, так как по указанным в ней данным налоговиками делается соответствующий запрос и информация проверяется.
  • Оплаченные квитанции.

Налоговый вычет на ребенка студента очной формы обучения

19-летняя Марина учится в институте культуры. В деканате девушка взяла справку. В ней написано, что в 2020-2020 учебном году Марина является студенткой 2-го курса режиссерского факультета и учится очно. На основании этого документа родители девушки вправе получить налоговый вычет за студента-очника. Когда Марина перейдет на 3-й курс, она возьмет новую справку.

За прошедшие периоды работодатель вычет уже не начислит. В этом случае нужно обращаться в налоговую, предварительно получив в бухгалтерии справку о доходах. По ее данным налогоплательщик заполняет и сдает декларацию 3-НДФЛ, а потом ждет перечисления денег.

Рекомендуем прочесть:  Выход на пенсию по инвалидности 3 группы

Все о налоговом вычете за обучение в 2020 году

Налоговый вычет за обучение в 2020 году вызывает огромный интерес у многих физических лиц. Налогоплательщики хотят узнать, какие условия нужно соблюсти для того, чтобы сократить свою налогооблагаемую базу, каков размер вычета, как его получить, какие документы нужно собрать, а также некоторые другие детали.

В 2020 году процесс возврата подоходного налога за образовательные услуги не составляет затруднений практически ни у одного налогоплательщика.

Все достаточно просто – необходимо ряд определенных бумаг, внести в них данные, отправить на рассмотрение в налоговую инспекцию по месту регистрации физического лица и дождаться вердикта.

В случае успешного исхода данной процедуры физическое лицо сможет снять денежные средства со своей банковской карты уже через месяц после того, как были поданы документы.

Размер социального налогового вычета в 2020 году: кто и как им может воспользоваться

Итак, если налогоплательщик (работник) решил обратиться за получением соцвычета в налоговый орган, он должен собрать пакет документов.

Для каждого вычета они могут отличаться, но это всегда налоговая декларация и справка о доходах, документы, подтверждающие факт оплаты, другие документы на себя и тех, кому была оказана материальная поддержка.

В налоговой инспекции будет также предложено заполнить на специальном бланке форму заявление на вычет, причем от правильности его заполнения зависит, насколько быстро будет решен вопрос. Рассматривается заявление на протяжении 4 месяцев, после чего деньги поступают на лицевой счет, указанный в заявлении или налоговой декларации.

К услугам страхования сегодня обращаются многие россияне, но чтобы снизить налоговое бремя государство производит также вычет из средств, затраченных на страхование.

Для этого также придется собрать пакет документов, включающий налоговую декларацию, справку о доходах физлиц (форма 2-НДФЛ), копию договора, заключенного со страховой компанией и документы, являющиеся доказательством проведения страховых выплат.

В случае если компенсации подлежат средства, уплаченные за страховку ребенка, дополнительно понадобится его свидетельство о рождении. Если дети страхуют родителей, придется предоставить собственное свидетельство о рождении. Можно также получить вычет при страховании супруга/супруги, а в этом случае понадобится свидетельство о браке.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

  1. Сбор необходимых бумаг;
  2. Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на получение НВ;
  3. Представление собранного пакета документа в Инспекцию по месту прописки;
  4. Получение по прошествии 3-х месяцев решения о подтверждении либо об отказе в подтверждении НВ;
  5. Зачисление средств по истечении месяца с момента вынесения положительного решения.
Читайте также:  Срок хранения графика отпусков в организации

Пример: Супруги Боровкины оплатили обучение дочери и сына в общей сумме 133 тыс. руб на каждого ребенка. Итого сумма затрат составила 266 тыс.руб. Вернуть они смогут лишь 100 тыс. руб. При этом не имеет значения заявляют НВ оба родителя или только один. Размер НВ увеличению не подлежит.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

  • справку 2-НДФЛ о доходах (берем в бухгалтерии),
  • бумаги, связанные с процессом обучения и его оплатой (копии лицензий, договоров, чеков, квитанций, справок),
  • для тех, кто платил за детей, братьев-сестер, подопечных, ― документы, подтверждающие родственные связи (метрики, договоры, справки об опеке, попечительстве в копиях) и оригинальную справку об очном, дневном обучении;
  • по письменному обращению спустя 30 дней получить налоговое уведомление ― официальное подтверждение права на вычет;
  • отдать уведомление бухгалтеру вместе с заявлением на возмещение.

Игорь посещает музыкальную школу, которая стоит 300 тысяч в год. Игорь сам работает, но родители готовы оказать финансовую помощь. Когда оплату вносит мать (или отец), при ограничении 50 тысяч, вычет обернется чистым доходом в 6500 рублей. В случае, если заплатит Игорь, компенсация составит 15 600 рублей, исходя из «личного» лимита 120 тысяч.

Особенности и перспективы оформления налогового вычета за обучение в 2020 году

  • официальное трудоустройство и стабильная оплата 13% налога на доходы;
  • обучение в государственном или частному ВУЗе, имеющих официальный статус, и все необходимые лицензии на осуществление деятельности;
  • максимальная сумма возврата через социальный вычет ограничена 15600 рублей, т. е. расходы не должны превышать 120 тысяч рублей.

Рекомендуем прочесть:  Как узнать номер пенсионного свидетельства

Отдельного внимания заслуживает срок давности, в течение которого разрешено вернуть деньги за учебу. По закону он равен три года. Это значит, что оформить социальный вычет в 2020 году можно, если вы получили образование в течение 2013-2015 годах. Соответственно, закончив учебу в 2020 году, у вас будет возможность подать декларацию и документы в ФНС для получения возврата до 2020 года.

Налоговый вычет на ребёнка в 2020 году

Расчетным периодом считается календарный год, поэтому налоговая льгота, касающаяся вычета по подоходному налогу за детей, будет начисляться с начала года. При этом не учитывается, в каком именно месяце в налоговый орган было предоставлено заявление, декларация и остальной пакет документов.

  • свидетельства о рождении или усыновлении (на всех детей);
  • заявление, в котором сотрудник просит предоставить стандартный налоговый вычет на ребенка (детей);
  • справка 2-НДФЛ за прошлый год (если было изменено место работы);
  • на детей, которым уже есть 18 лет – справка о том, что они действительно обучаются на дневном отделении того или иного учебного заведения (эту справку нужно ежегодно обновлять).

Налоговые вычеты в 2020 году

  1. При продаже движимого имущества — 36 месяцев. Если, например, автомобиль приобретен в апреле 2020 года, то продать его без налога можно будет только после апреля 2020 года.
  2. При продаже недвижимого имущества — 60 месяцев.

    При этом закон допускает снижение срока владения до 3 лет для следующих случаев, если недвижимость:

  • получена по наследству;
  • передана в подарок от близкого родственника;
  • приватизирована.

Российское законодательство предусматривает ряд мер по снижению налоговой нагрузки на граждан.

Это выражается в уменьшении налогооблагаемой базы или возврату уже оплаченного ранее налога. Называется этот процесс налоговым вычетом. В зависимости от ситуаций вычеты подразделяются на:

За что получают налоговый вычет за обучение

  1. Получение водительского удостоверения.
  2. Человек является гражданином Российской Федерации.
  3. Получение денег не предусмотрено, если:
  • Всё оплачивал работодатель, за исключением того, что деньги изначально были возмещены работодателю.
  • Человек оплачивает средствами материнского капитала.
  • Если прибыль гражданина- дивиденды, лотереи, различные выигрыши и тому подобное, которые не подлежат под тринадцатью процентами.
  • Если гражданин безукоризненно оплачивает свои подоходные налоги, есть доходы, подлежащие оплаты налог, с помощью которых оплачивается обучение, то можно вернуть тринадцать процентов от потраченной суммы, но не больше той, которая была установлена.
  • Плата услуг в детском садике.
  • Уплата за обучение в школе.
  • Плата за дополнительное образование в кружках и секциях.
  • Оплата за обучение в автошколе Плата за обучение в лицеях, колледжах, гимназиях, училищах.
  • Уплата за обучение в ВУЗе.
  • Социальные налоговые вычеты на обучение. Такой вид вычетов позволяет гражданам вернуть деньги, которые были потрачены с целью собственного образования, детей, братьев и сестёр до двадцати четырех лет.
  • Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения в учебном заведении, включая академический отпуск.

Налоговый вычет за учебу за 2015 год в 2020 году Ссылка на основную публикацию Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

Источник: https://zakonandporyadok.ru/avtoyurist/nalogovyj-vychet-za-uchebu-za-2015-god-v-2019-godu

Социальный налоговый вычет на обучение в 2019-2020 году

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

Полное разъяснение по теме: «социальный налоговый вычет на обучение в 2019-2020 году» от профессионального юриста с ответами на все интересующие вопросы.

В рамках государственной поддержки граждан-налогоплательщиков, создана специальная льгота в виде налогового вычета на ребенка.

В 2019 году эта программа также продолжает свое существование для предоставления дополнительных средств на содержание детей, покрытия расходов на их образование, лечение и др.

Выплата прописана в Налоговом кодексе РФ и ее могут получить те граждане, которые отвечают указанным в нормативных документах требованиям.

Вычет на ребенка полагается лицам, которые имеют официальное трудоустройство и являются плательщиками НДФЛ. В 2019 году программа, как и ранее, направлена на поддержание семей с небольшим доходом.

Это четко прописано в Налоговом кодексе: льгота распространяется на годовой доход гражданина, который не превышает порог в 350 тысяч рублей.

То есть, если официальный заработок человека составляет 40 тысяч в месяц, то он получит компенсацию за первые 8 месяцев, до прохождения рубежа в 350 тысяч.

Налоговый вычет обычно регистрируется работодателем. Для этого в бухгалтерию необходимо предоставить копию свидетельств о рождении всех детей, даже если им уже больше 18 лет, поскольку для расчета суммы компенсации учитывается хронология их рождения.

Государственную льготу имеют право получить индивидуальные предприниматели, которые оплачивают НДФЛ в 13% от своего дохода. Это относится к тем, кто использует общую систему налогообложения. При упрощенной системе, патенте или уплате единого налога на временный доход получить выплату нельзя.

Налогоплательщик может обратиться за компенсацией части денежных средств, которые были потрачены им на обучение или лечение ребенка. Сумма будет возвращена из выплаченных налогов за год. При этом расходы на обучение и лечение не должны превышать 50 и 120 тысяч соответственно.

Вычеты на детей в 2019 году по предварительным данным остаются без изменений. Согласно государственному кодексу, компенсация положена каждому родителю или официальному опекуну, и зависит от количества детей в семье и очередности их рождения. Сумма налогового вычета будет составлять:

  • за первого ребенка 1400 рублей;
  • за второго – также 1400 рублей;
  • за третьего и каждого последующего – 3000 рублей.

При оформлении льготы родителями инвалида, компенсация начисляется на 12000 рублей. Если на выплату рассчитывают опекуны или приемные родители инвалида, то сумма будет в два раза меньше – 6000 рублей.

Льгота может быть удвоена, если один из родителей погиб или пропал без вести. Также увеличение выплат относится к матерям-одиночкам, при условии, что в свидетельстве о рождении отсутствуют сведения об отце.

Важно знать! Налоговый вычет не подразумевает, что указанные выше суммы вернут налогоплательщику. Они только не учитываются в процессе начисления НДФЛ в 13%.

Посчитать выгоду от данной льготы достаточно просто. Например, в семье двое детей до 18 лет. В этом случае компенсация будет иметь вид: (1400+1400)*13%= 364 рубля. То есть, экономия семьи в месяц составит 364 рубля, если оба родителя являются плательщиками НДФЛ – то 728 рублей.

Видео (кликните для воспроизведения).

Возмещение можно получать ежемесячно или раз в год. Если выплаты ранее не были получены, то следует оформить соответствующих запрос на перечисление положенных денежных средств в налоговой администрации по месту регистрации. Законодательно установлено, что возвращают неучтенные выплаты только за последние три года.

  1. Когда супруги в разводе и оставляют за собой родительские права, то это сохраняет возможность получать льготы. Один из родителей может отказать от выплат в пользу другого, написав соответствующее заявление работодателю или в налоговую.
  2. Дети, рожденные в следующих браках и вне их, будут учитываться в расчетах компенсации в обычной хронологии для каждого родителя.
  3. При наличии нескольких источников доходов, вычет осуществляется только из тех заработных плат, с которых отчисляется НДФЛ, и только по одному месту работы.

Стандартные вычеты на детей в 2019 году должны оформляться у работодателя, в порядке, предусмотренном законодательством. Для этого от налогоплательщика необходимы:

  1. Заявление соответствующего образца (форму можно уточнить у бухгалтера).
  2. Копия свидетельства о рождении или усыновлении (опекунстве).
  3. Копия паспорта.
  4. Копия свидетельства о браке.
  5. Подтверждение инвалидности (при наличии).
  6. Справка из образовательного учреждения (для студентов, аспирантов, интернов).

Если отец или мать являются единственным родителем (опекуном), то следует предоставить соответствующие документы, подтверждающие данный факт: свидетельство о смерти одного их супругов, справка о присвоении статуса матери-одиночки и т.д.

При оформлении вычета индивидуальным предпринимателем, перечисленные выше документы направляются в налоговую инспекцию по месту регистрации. Также налогоплательщик предоставляет заполненную декларацию 3-НДФЛ.

Для получения компенсации затрат на обучение и лечение необходимы следующие документы:

  • договор с медицинским или образовательным учреждением, предоставляющим платные услуги;
  • платежные документы (чеки), подтверждающие расходы.

Размер денежных средств, которые будут возмещены родителю, будет зависеть от потраченной им суммы.

Все, что нужно знать о возврате НДФЛ: видео

Минфин прокомментировал повышение социального вычета на обучение детей

Источник: https://ugmk-insur.ru/sotsialnyj-nalogovyj-vychet-na-obuchenie-v-2019-2020-godu/

Возврат подоходного налога за обучение в 2019 году

Возврат НДФЛ по расходам за обучение

В 2019 году вернуть налог за обучение можно по расходам, осуществленным в 2016, 2017 и 2018 годах. Таким образом, налогоплательщики имеют право на заполнение деклараций 3-ндфл за 3 последние года.

Если расходы за обучение были в 2018 году, тогда необходимо заполнить декларацию 3-ндфл за 2018 год на основании справки 2-ндфл за этот же год и отразить в ней сумму фактических расходов на обучение, произведенных именно в 2018 году (при этом не важно, за какой год, будь то за 2017 или авансом за 2019.Это же самое касается и деклараций за другие годы: в каком году были расходы, за тот год и нужно заполнять 3-ндфл.

Получить налоговый вычет за обучение можно в следующих случаях:

  • при оплате собственного обучения любой формы: очной, заочно, очно-заочной, дистанционной и т.п.;
  • при оплате обучение за детей, как родных, так и опекаемых или подопечных, братьев или сестер (полнородных или не полнородных). Возраст перечисленных лиц – до 24 лет, форма обучение должна быть обязательно Очная.

Возврат налога за обучение ограничивается следующим образом:

  1. по расходам за собственное обучение (а также за обучение брата/сестры) – вычет предоставляется в размере не более 120 тыс. рублей. Это означает, что вернуть можно 13 % от этой суммы, то есть до 15 600 рублей. Например, налогоплательщик в 2017 году потратил на собственное обучение 135 000 рублей, в 2018 году – 70 000. Таким образом, заполнив декларацию за 2017 год, налогоплательщик вернет 15 600 рублей (так как предел вычета – не более 120 000), а за 2018 год – 9 100 (то есть 13 % от 70 тыс.руб.).Как видно из примера, остатки с одного года на другой также не переносятся.
  2. по расходам за обучение детей – предельная сумма ограничивается 50 000 рублей на каждого ребенка. Расчет такой же, как выше, максимальная сумма возврата – не более 6 500 рублей за каждого ребенка (то есть 13 % от расходов, но не более 13 % от 50 тыс./на одного ребенка).Увеличение суммы вычета в 2019 году, к сожалению, не планируется.
На сайте Вы можете  заполнить декларацию 3-ндфл онлайн на налоговый вычет по расходам за обучение и отправить ее на проверку нашему специалисту.

Также необходимо отметить следующее: в любом случае, вернуть налог за конкретный год больше, чем он был фактически уплачен, не предоставляется возможным. Если, согласно справке 2-ндфл доходы налогоплательщика, например, за 2018 год составили 100 000 рублей, по ним сумма уплаченного налога работодателем 13 000 рублей, тогда максимальный возврат ограничивается этими 13 000 рублей:

Пример 1: Налогоплательщик в 2018 году потратил за обучение брата 60 000 рублей и за обучение двух детей по 30 000. Таким образом, налогоплательщик претендует к возврату из налоговой следующие суммы: 60000*0,13+ 30000*0,13+ 30000*0,13 = 14 300 рублей. Согласно справке 2-ндфл, полученной у своего работодателя, доходы налогоплательщика в 2018 году составили 98 700 рублей, сумма уплаченного налога – 12 831. Таким образом, максимальная сумма возврата налога за 2018 год составляет 12 831, несмотря на право на получение 14 300 рублей. Недополученная разница «сгорает» и не переносится на следующий год. Следовательно, при наличии нескольких работ в одном году, указывайте в декларации все справки 2-ндфл для расчета максимальной суммы возврата налога.

Вернуть налог по расходам за обучение возможно при наличии соответствующей лицензии у образовательного учреждения, при этом возврат налога также возможен и при обучении в автошколе, в дошкольных образовательных учреждениях, дистанционно и т.п.

  • Рекомендуем также обратить Ваше внимание на некоторые наши статьи из Блога по данной теме:
  • — вычеты у репетитора;
  • — вычеты по расходам за обучение супруга;
  • — за обучение неродного ребенка;
  • — дистанционное обучение;
  • — дошкольное обучение.

Документы, которые предоставляются в налоговую инспекцию, для возврата налога за обучение

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ
  2. Заявление о возврате налога
  3. Справка 2-НДФЛ
  4. Паспорт
  5. Копии платежных документов, подтверждающие расходы на обучение (чеки, квитанции и так далее, оформленные на налогоплательщика)
  6. Копия договора на обучение
  7. Копия лицензии учебного заведения
  8. Если очная форма не прописана в договоре, тогда документ, ее подтверждающий
  9. иные документы, подтверждающие степень родства.

Дополнительные документы можно уточнить по телефону, позвонив в налоговую по месту прописки (куда и будет подаваться декларация).

С собой необходимо также взять оригиналы документов и их копии. Декларацию и Заявление о возврате налога подготовьте в двух экземплярах, один из них вернет инспектор с пометкой о приемке.

Источник: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-obuchenie-v-2019-godu

Можно ли в 2020 году вернуть налог за обучение в 2015 год

Другими словами, если в отчетном периоде гражданин обучался в автошколе и оплачивал себе операцию, то налоговый вычет будет произведен с общей суммы, не превышающей 120 тысяч. При подаче заявления на компенсацию можно самостоятельно выбрать, какие расходы должны быть учтены.

Есть возможность потребовать компенсацию за свое собственное обучение, за образование своего ребенка в возрасте до 24 лет или подопечного до 18 лет. Для самого налогоплательщика не столь важно, на какой форме он обучался: дневной, вечерней, заочной и т.п. Образование детей должно проводиться только на очной основе в учреждении с лицензией.

Все о налоговом вычете за обучение в 2020 году

Для возврата подоходного налога за расходы учебного характера требуется собрать два основных вида документов – декларацию по форме 3-НДФЛ и справку, составленную по образцу 2-НДФЛ, а также написать заявление, отображающее просьбу налогоплательщика о предоставлении вычета.

Налоговый вычет за обучение в 2020 году вызывает огромный интерес у многих физических лиц. Налогоплательщики хотят узнать, какие условия нужно соблюсти для того, чтобы сократить свою налогооблагаемую базу, каков размер вычета, как его получить, какие документы нужно собрать, а также некоторые другие детали.

Социальный налоговый вычет за обучение

Чтобы иметь возможность подавать налоговую декларацию на вычет через личный кабинет налогоплательщика, необходимо заранее позаботиться о регистрации на сайте ФНС. Для этого необходимо обратиться в свою налоговую инспекцию за получением логина и пароля для входа в кабинет.

Возможность получения налогового вычета за обучение доступна только для граждан России или её налоговых резидентов, имеющих постоянную регистрацию по месту своего проживания. С перечнем всех видов вычетов доступных на территории РФ для физических лиц можно ознакомиться на этой странице.

Как получить налоговый вычет за обучение

  • оригинал справки 2-НДФЛ, который нужно взять на работе;
  • оригинал декларации 3-НДФЛ;
  • оригинал справки о том, что человек обучается в конкретном учебном заведении;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • копия лицензии университета;
  • копия договора с учебным заведением;
  • копии чеков, квитанций, подтверждающих факт платы за обучение;
  • копия свидетельства о рождении ребенка – если оплату проводил родитель, опекун, брат или сестра.
  1. Нужно перейти в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы nalog.ru. Кликнуть по вкладке «Налог на доходы физических лиц».
  2. Из раскрывшегося списка нужно выбрать пункт «3 НДФЛ».
  3. На открывшейся странице нажать на строку «Заполнить/отправить декларацию онлайн».
  4. В новом окне, в самом низу страницы кликнуть по кнопке «Заполнить новую декларацию».
  5. Выбрать год налоговой декларации или несколько лет (2 или 3 предыдущих года).
  6. Заполнить паспортные данные, кликнуть «Далее».
  7. Взять в руки готовую справку 2-НДФЛ, взятую в бухгалтерии предприятия, нажать на кнопку «Добавить доход» и приступить к заполнению декларации.
  8. Щелкнуть по вкладке «Социальные налоговые вычеты», поставить галочку на «Предоставить социальные налоговые вычеты». Указать совокупные расходы, потраченные на обучение за указанный период.
  9. На итоговой странице нужно спуститься в самый низ и нажать на кнопку «Заявление на возврат».
  10. В открывшейся новой вкладке нужно заполнить все пустые поля: паспортные данные, номер банковской карты, номер лицевого счета.
  11. После заполнения данных, нужно скачать электронное заявление на компьютер, нажав на кнопку с чистым листом в таблице.
  12. Вернувшись к предыдущей вкладке, следует скачать декларацию в виде документа Excel.
  13. Распечатать декларацию и заявление на возврат денег за обучение.

Рекомендуем прочесть:  Льготы за садик чаэс выселенцы перврй вооны

Налоговый вычет за — обучение в — автошколе

2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

Особенности и перспективы оформления налогового вычета за обучение в 2020 году

Все граждане, работающие в России, обязаны регистрировать свои доходы и расходы, оплачивать налоги на прибыль, имущество, землю, транспорт и т. д. Самым известным сегодня смело можно назвать налог на доход физических лиц (НДФЛ), который составляет 13% от заработной платы сотрудников компаний, предприятий и организаций.

Отдавая часть ежемесячного заработка, впоследствии граждане приобретают право на социальный вычет. Что он собой представляет, за какие услуги можно получить в 2020 году льготы, относится ли обучение в ВУЗе, автошколе или платном лицее к социальным вычетам, как оформить возврат денег, известно и понятно не всем жителям страны.

Социальный налоговый вычет за обучение и получение образования представляет собой сумму, не облагаемую налоговой ставкой ФНС. Именно ее можно вернуть в установленный срок после существенных затрат на собственную учебу, получение образования ребенком или оплату обучения сотрудников. Чтобы добиться возврата, надо соответствовать ряду условий и критериев. Среди основных можно выделить:

Налоговый вычет за обучение 2020 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)

Право возврата НДФЛ за обучение распространяется на лиц, которые официально работают, то есть их доход облагается налогом. Получить налоговый вычет можно, если вы оплачиваете свое, детей, братьев или сестер образование. Возврату подлежат 13% от уплаченной суммы.

Обратите внимание, если вы оплачиваете собственное обучение, то никаких ограничений на форму обучения не устанавливается. Если оплата происходит за обучение детей, братьев или сестер, то право налогового вычета возникает только при получении ими образования по очной форме обучения. К тому же в любом случае, платежки должны быть оформлены на имя получателя вычета.

Сроки подачи документов на возврат налогового вычета за обучение — как не опоздать

Гражданин Пархоменко К.Ю. поступил в университет в 2014 году. Учится на коммерческой основе, при этом официально трудоустроен и платит налоги, в 2020 году окончит обучение. На данный момент он имеет право на сокращение налогооблагаемой базы за 2014-2016 года. В 2020 году – на 2020 год и в 2020-ом – на 2020-ый.

Рекомендуем прочесть:  Поправки с 1 января 2020 ст 228 укрф

  • Пример.
  • Рассмотрим, за сколько лет можно подавать декларацию чтобы получить возврат вычета за учебу. Согласно п.7 ст. 78 НК РФ, право на возврат части налоговых средств, потраченных на образовательные услуги, является действительным в течение трех лет с момента оплаты обучения.

    Налоговый вычет за обучение ребенка

    Если на текущий момент Вы совсем не знакомы с процессом получения вычета за обучение, то мы советуем для начала ознакомиться с нашими статьями: Информация о вычете за обучение, Документы для получения вычета за обучение, Процесс получения вычета за обучение.

    В данной статье мы не будем еще раз останавливаться на основных понятиях, связанных с вычетом (суть вычета, процесс получения, сроки возврата и т.п.), а сконцентрируемся на особенностях и сложностях, связанных с оформлением налогового вычета за обучение детей.

    • Налоговый Кодекс РФ не содержит требований относительно того, на кого оформлен договор (см. ситуацию выше «Договор оформлен на ребенка, а платежные документы на родителя»);
    • доверенность на внесение денежных средств в совокупности с платежными документами может считаться доказательством несения расходов родителем (см. ситуацию выше «Договор оформлен на родителя, в платежные документы на ребенка»)

    Какой срок давности налогового вычета за обучение (учебу) в 2020 году

    Вопрос оформления вычета за учебу в 2020 году актуален для граждан. В данном материале рассмотрим, как оформить компенсацию затрат на получение образования, какие бумаги и справки необходимо предоставить и какой срок давности налогового вычета за обучение (учебу) в 2020 году.

    • налоговый вычет применяется в сумме подоходного налога за указанный год;
    • размер выплаты ограничивается величиной внесенного налога;
    • компенсация не переносится на следующий налоговый период;
    • требовать выплату льготы можно многократно, каждый раз при оплате различного обучения.

    Как оформить налоговый вычет за обучение ребенка в 2020 году

    Правила предоставления разных налоговых вычетов имеют свои особенности: по документам, предъявляемым к налогоплательщику требованиям, предоставляемым суммам и др. В рамках этой статьи рассмотрим, кому положен социальный вычет на обучение ребенка в 2020 году и как его получить.

    1. Согласно абз. 1 пп.2 п.1 ст.219 НК предельная величина вычета на обучение ребенка в 2020 году составляет 50 000 руб. на обоих родителей.
    2. Все заявляемые за год вычеты с учетом социального налогового вычета по НДФЛ на обучение детей составляют сумму, не превышающую размер годового дохода налогоплательщика.

    Как получить налоговый вычет за обучение ребенка

    Возместить расходы на образование ребенка посредством налогового вычета можно на работе или в ИФНС. Процедура состоит из сбора и оформления документов, подачи их в налоговый орган, проверки и принятия решения о предоставлении вычета, перечисления денежных средств.

    • Работнику, оплатившему обучение ребенка, подать заявление в ИФНС о желании использовать вычет.
    • В течение месяца получить в налоговой инспекции уведомление, подтверждающее право налогоплательщика на вычет.
    • Полученное подтверждение сдать в бухгалтерию на работе и написать заявление о досрочном предоставлении налогового вычета.

    Источник: https://yrokurista.ru/nalogovoe-pravo/mozhno-li-v-2019-godu-vernut-nalog-za-obuchenie-v-2015-god

    Поможем получить налоговый вычет за обучение | НДФЛка

    Что такое налоговый вычет за обучение
    Кто имеет право на возврат налога
    Как получить налоговый вычет за свое обучение
    Как получить возврат налога за обучение ребенка,
    брата или сестры
    Сколько денег можно получить
    Документы для вычета за обучение
    Когда и за какой период можно вернуть налог
    Как заверить документы

    Что такое налоговый вычет за
    обучение

    Как резидент Российской Федерации вы обязаны платить налог со
    всех своих доходов. Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базу
    и снижает сумму налога.

    Если вы потратили деньги на обучение,
    лечение, покупку квартиры или понесли другие затраты, учтенные
    Налоговым Кодексом РФ, вам полагается возврат части выплаченного в
    бюджет налога.

    Сумма вычета зависит от вида расходов, размера ваших
    затрат и других условий, описанных в ст. 219 и 220 НК РФ.

    Кто имеет право на возврат налога

    Вы имеете право претендовать на возврат налога за учебу, если
    официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно отчисляет в
    бюджет 13% вашей зарплаты. Если у вас есть другие источники дохода,
    например, вы сдаете в аренду квартиру или автомобиль и платите с
    этих доходов 13%, вы можете подавать декларацию 3-НДФЛ и заявлять
    свое право на налоговый вычет.

    Суть налогового вычета – это возврат уже выплаченного в бюджет
    налога или освобождение от его уплаты до тех пор, пока вычет не
    будет полностью исчерпан. Поэтому на налоговый вычет НЕ имеют право
    те, кто не платит НДФЛ или платит его по отличной от 13%
    ставке.

    В этот список попадают неработающие пенсионеры, студенты без
    дохода, мамы в декретном отпуске. Все эти категории не платят
    подоходный налог, а значит, не имеют право на налоговый вычет.

    Кроме того индивидуальные предприниматели на УСН (упрощенной
    системе налогообложения), плательщики ЕНВД (единого налога на
    вмененный доход), лица, работающие по патенту также не могут
    рассчитывать на налоговый возврат за обучение.

    Вычет за обучение применяется, если вы учились на свои деньги, а
    не получили их от работодателя или государства. Поэтому оплата
    учебы материнским капиталом, согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК, не
    попадает в налоговый вычет.

    Чтобы получить подробную информацию о ваших правах на
    налоговый вычет, обратитесь в онлайн-сервис НДФЛка.ру.

    Как получить налоговый вычет за свое
    обучение

    Учиться в вузе, колледже или на курсах вы можете в любой форме –
    дневной, вечерней, заочной, дистанционной. Чтобы вернуть часть
    расходов, должны быть выполнены условия:

    • вы налоговый резидент РФ;
    • вы официально трудоустроены и платите 13% НДФЛ или имеете иной
      доход, с которого уплачиваете налог;
    • образовательное учреждение, за обучение в котором вы платите,
      имеет лицензию.

    Вуз может находиться за границей, это не помеха для возврата
    налога. Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекцию
    по месту жительства пакет документов, включая
    декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

    Как получить возврат налога за
    обучение ребенка, брата или сестры

    Вычет НДФЛ за обучение можно получить не только за себя. Если вы
    оплачивали учебу своим детям, братьям или сестрам, вам также
    положен налоговый вычет.

    При этом должны быть соблюдены условия:

    • Учебное заведение обязано иметь лицензию на осуществление
      образовательной деятельности. При этом не имеет значения,
      государственное ли это учреждение или частное.
    • Ваши дети, братья, сестры должны быть младше 24 лет.
    • Форма обучения ваших детей, братьев, сестер может быть
      только очная
      .
    • Договор должен быть заключен на ваше имя или на имя вашего
      супруга/супруги;
    • Оплата обучения должна исходить от вас. Это подтверждается
      платежными документами. Допускается передача денег по
      доверенности.

    Итак, если вы хотите в будущем получить возврат НДФЛ за
    обучение, то перед тем, как поступить в вуз или на курсы вождения,
    определить ребенка в детский сад или школу, обязательно проверьте в
    учебном заведении лицензию на осуществление образовательной
    деятельности.

    Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услуги
    репетитора, даже если репетитор работает официально по патенту.
    Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу и
    получил лицензию на ведение образовательной деятельности, можно
    претендовать на возврат налога за обучение.

    Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекцию по
    месту жительства пакет документов, включая
    декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

    Сколько денег можно получить

    Совокупный размер социального вычета, который включает в себя
    лечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше
    120 тыс. рублей.

    Это значит, что сколько бы вы ни
    понесли расходов по этим статьям, налоговый возврат не превысит 13%
    от этой суммы, то есть 15,6 тыс. рублей.

    Это ограничение касается как вычета за собственное обучение, так и
    за обучение братьев и сестер.

    Учеба детей идет отдельной статьей. Вычет за каждого
    ребенка составляет 50 тыс. рублей
    . Это значит,
    что вы можете получить 6,5 тыс. рублей.

    Например, если в течение одного года вы платили и за себя и за
    двоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс.
    рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс.
    рублей за второго. В итоге за год вы получите 28,6 тыс. рублей.

    Главное условие – сумма возврата не может быть больше
    подоходного налога, уплаченного вами в течение года
    . В
    противном случае остаток на следующие периоды не переносится и
    сгорает.

    Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять лет
    учебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тот
    год, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит
    120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если вы
    оплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, а
    не сразу за несколько лет.

    Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, мы решим все
    ваши вопросы по получению налогового вычета за обучение!

    Документы для вычета за обучение

    Документы из образовательного учреждения:

    • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно приложить
      копию.
    • Лицензия. Копия.

    Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны
    в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

    Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет
    документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в
    пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести
    образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально
    заверенные переводы.

    Платежные документы: квитанции, платежные
    поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы
    платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или
    подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения
    менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

    Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашей
    компании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколько
    рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждого
    работодателя.

    Декларации 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляется
    оригинал.

    Заявление о возврате налога. В нем указываются
    реквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применения
    вычета.

    Паспорт. Принимается заверенная
    копия.

    Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительно
    предоставляется:

    • Свидетельство о рождении ребенка. Копия.
    • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится на
      очном отделении. Оригинал.

    Для получения вычета за обучение брата или сестры
    требуются:

    • Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.
    • Свидетельство о рождении брата, сестры. Заверенная копия.
    • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится на
      очном отделении. Оригинал.

    Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверит все
    необходимые документы и составит для вас декларацию
    3-НДФЛ!

    Когда и за какой период можно вернуть
    налог

    Налоговый вычет можно оформить только за те годы, когда вы
    фактически оплачивали обучение. Декларация 3-НДФЛ и заявление
    подаются в следующем году после года оплаты. Если вы заплатили за
    обучение в 2018 году, то документы передаются в инспекцию в 2019
    году. На оформление вычета за обучение дается три года. Например, в
    2019 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.
    Возврат НДФЛ за 2015 год доступен до конца 2018 года.

    После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.
    На это уходит примерно три-четыре месяца. Если у инспектора нет
    замечаний и все бумаги оформлены корректно, деньги поступают на
    счет, который вы указали в заявлении на вычет.

    Существует другой способ получения вычета за обучение – через
    работодателя. В этом случае вам не нужно ждать следующего года. По
    уведомлению из налоговой ваша компания приостановит перечисление в
    бюджет 13% вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся
    сумма возврата.

    Как заверить документы

    Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице
    напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую
    дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается принимать
    такие документы.

    Мы гарантируем соблюдение всех требований налогового
    законодательства и безупречное оформление декларации!

    Канал НДФЛка.ру на Яндекс
    Дзен

    Источник: https://ndflka.ru/article/nalogovyj-vychet-za-obuchenie

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector